可処分所得

給与明細の総支給額から国や銀行に引かれるお金をすべて差し引き、ついに自分の思い通りに使える（または貯蓄できる）「本当の自分のお金」のことです。

定義収入全体から税金や社会保険料のように支払いが義務づけられているお金を差し引き、自分の意思で自由に消費や貯蓄に回せる正味の所得のことです。個人や家計の実際の経済的なゆとりや購買力を最も正確に示す代表的な経済指標です。

年収500万円がすべて自分のお金ではない理由

給料日に明細書を開いてみると、契約時の額面金額と実際に口座へ振り込まれた金額の違いに驚くことがあります。

一生懸命働いて稼いだお金ですが、国や自治体に納める所得税や住民税などの税金が先に引かれるためです。さらに将来のために加入が義務づけられている厚生年金、健康保険、雇用保険といった社会保険料も差し引かれます。住宅の購入などで借り入れがあれば、毎月返済するローンの利息も銀行へ支払われます。

経済学では、このように税金や保険料、利息など、自分の意思に関わらず義務として支出されるお金を「非消費支出」と呼びます。総収入からこうした必須項目をすべて除いた後、完全に自分の選択で使ったり貯蓄したりできるお金こそが可処分所得（いわゆる手取り収入）です。

そのため、見かけ上の額面年収よりも可処分所得が実際にいくらあるのかがはるかに重要になります。表面的な収入がどれほど高く見えても、義務的に引かれるお金が多ければ、自由に使えるゆとりはむしろ少なくなってしまうからです。

可処分所得は、単に会社からの給料から税金を引くだけでなく、もう少し広く丁寧に計算されます。

まず、働いて得る給与所得だけでなく、個人事業や副業による事業所得、株式の配当や預金利息などの財産所得をすべて足し合わせて個人の総所得を求めます。ここから先ほど確認した所得税、社会保険料、ローンの利息といった非消費支出を順番に差し引きます。

その次に、国や自治体から支給される手当などを加える必要があります。例えば子育て世帯に支給される児童手当や、高齢者のための年金給付、各種給付金のように、対価なしで支給される公的移転所得をきちんと足し入れます。

このように、実際に稼いだお金から義務的な支出を引き、国からの給付金を足すことで、初めて正確な計算が完了します。こうして算出された最終的な金額こそが、その家庭が1か月に実質的にやりくりできる本当の予算規模になります。

国全体の経済状態を見るとき、ニュースでよく耳にする国民総所得（GNI）やGDPよりも、国民の可処分所得の方が生活実感に近い優れた羅針盤となります。

例えば給料が5%上がったとしても、物価や税金、ローンの金利が10%上がってしまえば、私たちが実際に自由に使えるお金はむしろ減ってしまいます。自由に使えるお金が減った人々は、自然と外食を控えたり買い物をためらったりして節約を始めます。

個人の消費が落ち込むと、商品やサービスを販売する企業の売上が下がり、生産や雇用の縮小につながる景気後退の波が広がります。そのため、政府が不況期に減税を行ったり給付金を配ったりするのも、すべて国民の可処分所得を直接増やして消費を刺激するためです。

結局のところ、可処分所得は社会の経済活動をスムーズに回すための最も基本的な原動力です。お財布の中に実際に使えるお金が十分に満たされていてこそ、消費市場が活性化し、企業も元気に動き出すことができます。

✕ 誤解

可処分所得とは、稼いだ給料から税金だけを引いた金額のことである。

✓ 事実

税金だけでなく社会保険料やローンの利息なども差し引く必要があり、逆に国から支給される児童手当や給付金などは足し合わせることで正確な可処分所得になります。

1 月給35万円のうち、税金と社会保険料で5万円が引かれ、ローンの利息で3万円を支払った場合、手元に残る27万円が可処分所得です。

2 自治体から児童手当などの給付金を受け取った場合、可処分所得にそのまま加算され、その月に自由に使えるゆとり資金が増えます。

💡 つまりひとことで

収入全体から税金や社会保険料などの必須コストを差し引き、給付金を加えた、実際に自分の意思で消費や貯蓄に回せる正味の所得のことです。